Пути минимизации финансовых рисков в ООО «Техинжиниринг»

Наименование показателей

Формула для расчета

1. Общие показатели

Среднемесячная выручка (К1)

К1 = Валовая выручка организации по оплате / Количество месяцев в отчетном периоде

Доля денежных средств в выручке (К2)

К2 = Денежные средства в выручке / Валовая выручка организации по оплате

Среднесписочная численность работников (К3)

-

2. Показатели платежеспособности и финансовой устойчивости

Степень платежеспособности общая (К4)

К4 = (строка 590 + строка 690) ф. № 1 / К1

Коэффициент задолженности по кредитам банков и займам (К5)

К5 = (строка 510 + строка 610) ф. № 1 / К1

Коэффициент задолженности другим организациям (К6)

К6 = (строка 621 + строка 623 + строка 624 + строка 625) ф. № 1 / К1

Коэффициент задолженности фискальной системе (К7)

К7 = (строка 623 + строка 624) ф. № 1 / К1

Коэффициент внутреннего долга (К8)

К8 = (строка 622 + строка 630 + строка 640 + + строка 650 + строка 660) ф. № 1 / К1

Степень платежеспособности по текущим обязательствам (К9)

К9 = строка 690 ф. № 1 / К1

Коэффициент покрытия текущих обязательств оборотными активами (K10)

K10 = строка 290 / строка 690 ф. № 1

Собственный капитал в обороте (К11)

К11 = (строка 490 - строка 190) ф. № 1

Доля собственного капитала в оборотных средствах (коэффициент обеспеченности собственными средствами) (К12)

К12 = (строка 490 - строка 190) / строка 290 ф. № 1

Коэффициент автономии (финансовой независимости) (К13)

К13 = строка 490 / (строка 190 + строка 290) ф. № 1

3. Показатели эффективности использования оборотного капитала (деловой активности), доходности и финансового результата (рентабельности)

Коэффициент обеспеченности оборотными средствами (К14)

К14 = строка 290 ф. № 1 / К1

Коэффициент оборотных средств в производстве (K15)

К15 = (строка 210 + строка 220) - строка 215 ф. №1 / К1

Коэффициент оборотных средств в расчетах (К]6)

К16 = (строка 290 - строка 210 - строка 220 + + строка 215) ф. №1 / К1

Рентабельность оборотного капитала (К17)

К17 = Прибыль от продаж ф. № 2 / строка 290 ф. №1

Рентабельность продаж (К18)

К18 = Прибыль от продаж ф. №2 / Выручка (нетто) ф. № 2

Среднемесячная выработка на одного работника (К19)

К19 = К1 / К3

4. Показатели эффективности использования внеоборотного капитала и инвестиционной активности организации

Эффективность внеоборотного капитала (фондоотдача) (К20)

К20 = К1 / строка 190 ф. №1

Коэффициент инвестиционной активности (К21)

К21 = (строка 130 + строка 135 + строка 140) / (строка 190) ф. № 1